民进四川省委

实行注册资本登记制度改革后，公司注册登记门槛大幅降低，由于巨大利益驱使导致盗用他人身份信息骗取工商登记案件频发。公民身份证被盗用注册“真的假公司”后，不仅给被盗用人带来严重影响，也给市场交易带来巨大风险，甚至导致违法犯罪行为，严重损害人民群众利益，影响社会和谐稳定，应引起政府的高度重视。

一、原因分析

（一）公司注册登记制度的重材料、轻事实规定导致了盗用者有机可乘

一方面《公司登记管理条例》第二条、《企业登记程序规定》第三条、第八条均明确规定，企业设立登记材料实质内容的真实性由申请人负责并承担相应责任，登记机关依法对申请材料是否齐全、是否符合法定形式进行审查；另一方面，在电子化登记过程中，当事人无须到登记机关办理，登记机关审核重点在于材料是否完整、是否符合法定形式，导致在实际操作中，仅需要一张身份证复印件，某个人就能注册成为公司的法定代表人、股东或企业中的其他成员。

（二）巨大利益驱使同时又想逃避违法事实导致盗用现象高发

一方面，虚开发票可赚取高额违法收入。尤其是2016年5月1日营改增全面实行后，更多的行业使用增值税专用发票，虚开增值税专用发票的利润更加丰厚。一般情况，新设企业每次最多可以申领增值税专用发票25份，可以申请升级为50份。每次按最高开票限额10万元计算，50份发票最高的虚开金额可接近500万元，若按17%的税率，将涉及税款73万元左右。同时，有些地方政府为了完成税收任务，支持一些中介组织集中管理一大批开票公司，并给予数额较大的奖励，甚至将所纳税款中地方税收部分100%返还，其利益巨大。

另一方面，为了事后逃避涉嫌虚开增值税专用发票这一刑事违法行为，一些非法中介及组织便大肆收集公民身份信息，进行公司登记。这是盗用他人信息进行违法行为最为普遍的原因。

（三）公民身份证遗失后缺乏“挂失”保护措施

目前，我国公民身份证遗失后无有效的保护机制，挂失后身份证仍处于有效状态，仍可继续使用。同时随着互联网的发展和公民个人信息非法买卖的猖獗，公民个人信息泄露成为普遍现象，这给盗用他人身份信息进行工商登记的人提供了便捷、稳定和廉价的信息源泉。

二、存在的问题

（一）对个人的危害

一方面企业存在违法行为时，被盗用人可能被列入失信被执行人名单，甚至牵扯进刑事案件。企业被列入严重违法失信企业名单后，根据《严重违法失信企业名单管理暂行办法》规定，被盗用人3年内不得担任其他企业的法定代表人、负责人，已经担任其他企业的法定代表人、负责人的，还应当依法办理法定代表人、负责人变更登记；另一方面若被盗用人属于国家机关、事业单位或国有企业等对个人财产状况审核严格的公民，因其在外“被设立或投资企业”，还会严重影响其升迁、考核和个人信用等。

（二）对国家管理及税收的危害

不少违法人员通过盗用他人身份设立虚假公司，从事套现、洗钱、虚开增值税专用发票等违法犯罪，严重影响国家对市场的监管和税收征缴。

（三）对政府公信力的危害

已经及时办理遗失身份证挂失该身份证仍然被不法人员畅通使用，导致国家行政许可机关非诉案件的大量产生，因此引起的行政复议和行政诉讼案件正逐年增加。被盗用人对政府公信力也产生怀疑甚至不满。

（四）对市场交易安全的危害

公司本身、法定代表人或其部分股东、高管为虚假的情况下，公司责任承担能力将大打折扣，严重危害市场交易秩序和安全。

三、 对策建议

（一）建立公民身份证挂失保护机制

类似手机卡原理，公民身份证遗失并在公安机关挂失后，原来的身份证即失效，任何人无法再使用，但身份证号保留不变。

（二）加快公民个人信息共建共享

实现工商行政管理机关与公安机关公民个人信息查询联网，使登记机关可以实时查询身份证真伪和挂失情况。内资企业的自然人股东（出资人）和法定代表人，在网上、窗口办理登记注册时，应首先进行身份确认，否则不能完成后续登记工作。

（三）加强中介机构的管理、引导

加强企业经办人及办照服务中介机构行为管理，保障信息的真实性和及时更新。经办人、办照服务中介机构应对材料真实性进行审核并承担相应法律责任。

（四）开展专项整治活动

各地工商、公安、税务、银监联合行动，严厉打击非法办照服务中介，对盗用他人信息办理工商注册登记并涉嫌伪造、变造，涉嫌偷税、洗钱、套汇、诈骗等违法犯罪的，应严格依照《公司法》《刑法》《税法》《反洗钱法》的规定，对涉案人员依法追责。

（五）加快人工智能识别

通过加快电子智能化建设，利用远程视频、远程确认、电子数据记录、存储等便民方式，为不能到现场签署登记材料的投资人提供便利，在把好企业登记准入关的同时，又不增加企业及投资人的负担。